Modificacion #2355
Actualizado por Admin Savia Web Admin hace más de 3 años
Tratamiento de los cheques recibidos de clientes que van a cartera de cheques-
Una vez que la agencia reciba el cheque del pasajero, se registra un cobro por cheque de terceros en la Orden de ingreso y se registra en la cuenta de *fondos sin depositar*. Luego, una vez que el cheque, le pones el estado DEPOSITAR, es cuando llega a la cuenta bancaria de la agencia, en este instante se mueve el valor desde *fondos sin depositar a su cuenta bancaria*.
*Cuenta por cobrar HABER a Fondos sin depositar DEBE*
*Fondos sin depositar HABER a Cuenta Bancaria DEBE*
Tratamiento de los cheques emitidos que se Emiten o se pagan al proveedor-
Una vez que la agencia emite el cheque propio al proveedor, se registra un pago al proveedor en la Orden de Egreso y se registra en la cuenta de *fondos sin debitar*. Luego, una vez que el cheque, le pones el estado DEBITAR, es cuando se descuenta de la cuenta bancaria de la agencia, en este instante se mueve el valor desde *fondos sin debitar a su cuenta bancaria*.
*Egreso por Cuenta de Terceros DEBE a Fondos sin debitar HABER*
*Fondos sin debitar DEBE a Cuenta Bancaria HABER*
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+Anticipo de clientes es una cuenta de pasivo y, por lo tanto, debe figurar en el pasivo corriente en el balance de situación.+
*Asiento que genera el anticipo cuando se lo recibe.*
CAJA/BANCO a ANTICIPOS de VENTAS
a IVA debito fiscal ( Solo en el caso que se facture )
*Hay dos caso en los que hay que imputar los anticipos a clientes, cuando ya se creo el mismo:*
a-Cuando se realiza el cobro del exp, por medio del anticipo.
ANTICIPOS DE VENTAS a DEUDORES POR VENTAS
b-Cuando finalmente no se llega a realizar la venta del exp y se devuelve el dinero recibido como anticipo.
ANTICIPOS DE VENTAS a CAJA/BANCO/ETC
+Anticipo de Proveedores es una cuenta de activo y, por lo tanto, debe figurar en el activo corriente en el balance de situación.+
*Asiento que genera el anticipo cuando se lo entrega.*
ANTICIPOS de PROVEEDORES a CAJA/BANCO
IVA crédito fiscal ( Solo en el caso que les facturen )
a-Cuando se realiza el pago del exp, por medio del anticipo.
PROVISIÓN PROVEEDORES a ANTICIPOS DE PROVEEDORES
IVA crédito fiscal ( Solo en el caso que les facturen )
b-Cuando finalmente no se llega a realizar la venta del exp y el proveedor le devuelve el dinero recibido como anticipo.
CAJA/BANCO/ETC a ANTICIPOS DE PROVEEDORES